چکیده:
هدف این مقاله بررسی رابطة عملکرد مالی و عناصر مدل کملز در صنعت بانکداری بورس اوراق بهادار تهران میباشد. بدین منظور برای آزمون فرضیات از متغیرهای مدل کملز به عنوان متغیرهای مستقل شامل؛ نسبتهای کفایت سرمایه، بدهی، کیفیت داراییها، سرانة سود خالص، کل درآمدها به کل تسهیلات مالی، حاشیة سود خالص، کل سپردهها به کل داراییها، کل وامها به کل سپردهها و تغییرات درآمد به تغییرات نرخ بهره و برای سنجش عملکرد مالی به عنوان متغیر وابسته از نسبت بازدهی داراییها استفاده شده است. یافتههای تحقیق حاکی رابطة معنادار بین برخی از متغیرهای مستقل شامل؛ کفایت سرمایه، نسبت بدهی، سرانة سود خالص و حاشیه و سود خالص و نسبت بازدهی داراییها به عنوان متغیر وابسته بوده است.
This study aimed to analyze the relationship between financial performance and CAMELS's component in Banking Industry of Tehran's stock market. The study relied on CAMELS's variables as independent variables including capital adequacy ratio, debt ratio, assets quality ratio, net income (per capita), total income to total loans ratio, net income margin, deposits to assets ratio, and changes in income to changes in interest rate, and ROA was used as the dependent variable. The research was conducted between 1388 and 1393. The results indicated, significant relationships CAMELS's components and the dependent variable.
خلاصه ماشینی:
"بدین منظور برای آزمون فرضیات از متغیرهای مدل کملز به عنوان متغیرهای مستقل شامل ؛ نسبت های کفایت سرمایه ، بدهی، کیفیت داراییها، سرانۀ سود خالص ، کل درآمدها به کل تسهیلات مالی، حاشیۀ سود خالص ، کل سپرده ها به کل داراییها، کل وام ها به کل سپرده ها و تغییرات درآمد به تغییرات نرخ بهره و برای سنجش عملکرد مالی به عنوان متغیر وابسته از نسبت بازدهی داراییها استفاده شده است .
سپهردوست و آئینی (١٣٩٢) به بررسی عوامل مؤثر بر نسبت کفایت سرمایه در بانک های ایران طی سال های ١٣٨٥-١٣٨٩ پرداخته و نتایج حاصل از این تحقیق حاکی از آن است که متغیرهای میزان نقدینگی و نرخ بازده دارایی ها، اثر مثبت و معنادار و متغیرهای اندازه بانک ، سهم تسهیلات اعطایی، نرخ بازده حقوق صاحبان سهام ، ذخیره زیان تسهیلات اعطایی و اهرم مالی، رابطۀ منفی و معنادار با نسبت کفایت سرمایه دارند.
006 0/002 -2/859 0/007 2 حاشیه سود خالص 0/083 0/009 1/316 8/975 0/000 سرانه سود خالص -0/008 0/002 -0/454 -3/098 0/004 ضریب ثابت -0/011 0/003 -4/044 0/000 3 حاشیه سود خالص 0/089 0/009 1/410 10/119 0/000 سرانه سود خالص -0/008 0/002 -0/478 -3/543 0/001 کل درآمدها به کل 0/032 0/012 0/173 2/631 0/013 تسهیلات مالی نتیجه گیری در این تحقیق به بررسی رابطۀ بین عملکرد مالی (بازده دارایی ها) و عناصر مدل کملز (نسبت های کفایت سرمایه ، بدهی، کیفیت دارایی ها، سرانۀ سود خالص ، کل درآمدها به کل تسهیلات مالی، حاشیه سود خالص ، کل سپرده ها به کل دارایی ها و تغییرات درآمد به تغییرات نرخ بهره ) در صنعت بانکداری بورس اوراق بهادار تهران در قالب نه فرضیه به این موضوع پرداخته شد."