چکیده:
هدف از انجام این پژوهش، ارائه مدلی برای پیشبینی ورشکستگی شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران با استفاده از الگوریتم ژنتیک برای یک سال و دو سال قبل از ورشکستگی است. جامعه آماری این تحقیق شرکتهای پذیرفتهشده در بورس اوراق بهادار تهران میباشد. دراین تحقیق نمونه موردنظر به دو گروه تقسیم شده است. بخش اول برای برآورد مدل الگوریتم ژنتیک و بخش دیگر برای تعیین اعتبار این مدل در نظر گرفته میشود. نمونه آموزشی تحقیق 150 شرکت (شامل 51 شرکت ورشکسته و 99 شرکت غیرورشکسته) در دوره زمانی 1390ـ1386 میباشد. نمونه آزمایشی تحقیق نیز شامل 137 شرکت در سال 1391 و 247 شرکت در سال 1392 میباشد. نتایج این پژوهش بیانگر این موضوع میباشد که این مدل برای یک سال قبل از ورشکستگی با دقت 8/97 درصد وضعیت شرکتهای ورشکسته و غیرورشکسته را درست پیشبینی میکند. همچنین مدل مذکور برای دو سال قبل از ورشکستگی با دقت 9/97 درصد وضعیت شرکتهای ورشکسته و غیر ورشکسته را درست پیشبینی میکند.
The purpose of this research is to present a model for the
bankruptcy prediction of accepted firms in Tehran stock
market one or two years before it happens by using the
genetic algorithm. To implement the genetic algorithm,
MATLAB software has been used. Statistical society of
the research includes the accepted firms in Tehran stock
market. In this research, the samples are divided into
two groups. The first group involves the calculation of
the genetic algorithm and the second one involves credit
determination of this model. Informative samples of the
research include 150 firms from 1386 until 1390. Also,
the experimental samples of the research include 137
firms in 1391 and 247 firms in 1392. The results of this
research indicate the fact that the model is able to
accurately predict the state of bankruptcy with 97.8
percent of precision about one year before the firm
bankruptcy. Moreover, the model is able to predict the
state of bankrupt firms two years before their bankruptcy
with the precision of 97.9 percent.