چکیده:
ﻫﺪف: این مقاله، نحوه تأثیر فرهنگ ریسک بر عملکرد مدیریت ریسک در شرکتهای بیمه ارائهکننده بیمه درمان تکمیلی را از دو منظر اقتصاد نئوکلاسیک و مدیریت ریسک بنگاه مورد بررسی قرار میدهد. روش ﺷﻨﺎﺳﯽ: فرایند سلسله مراتبی (AHP) ﯾﺎﻓﺘﻪﻫﺎ: در این مقاله اصول دهگانه مدیریت ریسک و چهار فرهنگ مبتنی بر تئوری عقلانیت متکثر ارائه شد و عقاید و اصول اقتصاد نئوکلاسیک و مدیریت ریسک بنگاه برای شرکتهای بیمه ارائهکننده رشته بیمه درمان تکمیلی مورد بررسی قرار گرفت. یافتههای این پژوهش نشان میدهد که اصول «مدیریت ریسک بنگاه» با وزن 1/62 درصد نسبت به «اقتصاد نئوکلاسیک» با وزن 9/37 بالاترین رتبه را نسبت به هدف کلی بدست آورده است. همچنین معیارهای «اشتهای ریسک» و «تفکیک اقدامات و مدیریت ریسک» در انتخاب مدیریت ریسک بنگاه بیشترین وزن را نسبت به دیگر معیارها کسب کردند. ﻧﺘﯿﺠﻪﮔﯿﺮی: براساس یافتههای پژوهش این نتیجه حاصل میشود که مبانی فرهنگ ریسک با اصول مدیریت ریسک بنگاه سازگارتر است ولی این بدان معنا نیست که اصول مدیریت ریسک بنگاه و اقتصاد نئوکلاسیک نمیتوانند به صورت همزمان در یک شرکت مورد استفاده کارا قرار گیرند. بلکه شرکتهای بیمه ترکیبی از این دو اصل را انتخاب میکنند. به عبارت دیگر شرکتهای بیمه ترکیب مختلفی از چهار رویکرد مبتنی بر تئوری عقلانیت متکثر را انتخاب میکنند. همچنین با توجه به اینکه نگرش بیمه مرکزی نسبت به راهبرد ریسک دارای اثراتی بر فرهنگ ریسک شرکتهای بیمه میباشد توصیه میشود بیمه مرکزی در این زمینه نگرش بهینهای را با توجه به شرایط و اقتضائات صنعت بیمه کشور اتخاذ کند. طبقه بندی موضوعی: B13, G22, G32
Objective: This paper examines the effect of risk culture on the performance of risk management in insurance companies providing complementary health insurance, in terms of neoclassical economics and enterprise risk management. Methodology: Analytic hierarchy process (AHP) Findings: In this paper, the principles of risk management as well as four cultures-based theory of multiple rationality were presented and the principles of neoclassical economics and enterprise risk management were analyzed for insurance companies offering complementary health insurance. The principles of "enterprise risk management" with weight of 62.1% has gained the highest rank compared to "neoclassical economics" with weight of 37.9% in relation to overall goal. Also, "risk appetite" and "separate measurement and management of risk" criteria in selection of enterprise risk management gained the highest weight compared to other criteria. Conclusion: This study concluded that the principles of risk culture is best compatible with the principles of enterprise risk management, but this does not mean that the principles of enterprise risk management and the neoclassical economy cannot be used simultaneous in a company. Generally, the insurance companies choose a combination of these principles. In other words, insurance companies select a variety combination of four approaches based on the theory of multiple rationality. Also, considering that the attitude of Central Insurance of IR Iran to the risk strategy has the impact on the risk culture of insurance companies, it is recommended that Central Insurance in this field will adopt an optimal attitude according to the conditions and necessities of the insurance industry. JEL Classification: B13, G22, G32.
خلاصه ماشینی:
5 روش شناسي: فرايند تحليل سلسله مراتبي يافته ها: در اين مقاله اصول ده گانه مديريت ريسک و چهار فرهنگ مبتني بر تئوري عقلانيت متکثر ارائه شد و عقايد و اصول اقتصاد نئوکلاسيک و مديريت ريسک بنگاه براي شرکت هاي بيمه ارائه کننده رشته بيمه درمان تکميلي مورد بررسي قرار گرفت .
نتيجه گيري : براساس يافته هاي پژوهش اين نتيجه حاصل مي شود که مباني فرهنگ ريسک با اصول مديريت ريسک بنگاه سازگارتر است ولي اين بدان معنا نيست که اصول مديريت ريسک بنگاه و اقتصاد نئوکلاسيک نمي توانند به صورت همزمان در يک شرکت مورد استفاده کارا قرار گيرند.
آن چه که در مقابل نظريه «مديريت ريسک بنگاه » به منظور مديريت ريسک در شرکت هاي بيمه و در کل موسسات مالي قرار ميگيرد، عقايد و اصول «اقتصاد نئوکلاسيک ٣» است ؛ مقايسه بين عقايد و اصول مديريت ريسک بنگاه و چارچوب اقتصاد نئوکلاسيک مجموعه اي از تضادها و تباين ها را آشکار خواهد کرد (اينگرام و همکاران ٤، ٢٠١٤).
Enterprise Risk Management کاردگر و مظهري موسوي (١٣٩٦) در مقاله اي تحت عنوان «بررسي تاثير مديريت ريسک شرکتي بر عملکرد عملياتي در شرکت هاي بيمه اي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران » به تجزيه و تحليل اطلاعات شرکت هاي بيمه پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در بازه زماني سال هاي ١٣٩٠ تا ١٣٩٥ با استفاده از روش داده هاي تابلويي پرداخته است .
جمع بندي و پيشنهادها در اين مقاله اصول ده گانه توصيه شده مديريت ريسک و نيز چهار فرهنگ مبتني بر تئوري عقلانيت متکثر ارائه شد و اصول اقتصاد نئوکلاسيک و مديريت ريسک بنگاه براي شرکت هاي بيمه ارائه کننده بيمه درمان تکميلي مورد بررسي قرار گرفت .